Một trong những hoạt động liên quan đến ngân hàng không thể thiếu là ủy nhiệm chi, vậy thuật ngữ ủy nhiệm chi là gì?, quy trình thanh toán ủy nhiệm chi diễn ra như thế nào?

Sau đây, Luật Hoàng Phi sẽ cùng quý vị tìm hiểu các thông tin liên quan về ủy nhiệm chi để hiểu rõ vấn đề hơn.

Ủy nhiệm chi là gì?

Ủy nhiệm chi là một phương tiện thanh toán do người trả tiền thực hiện việc lập lệnh thanh toán bằng mẫu của ngân hàng quy định, để yêu cầu phía ngân hàng nơi mà chủ thể lập tài khoản trích một khoản tiền nhất định từ tài khoản của mình chuyển cho người thụ hưởng.

Quy trình thanh toán ủy nhiệm chi

Ngoài giải thích về ủy nhiệm chi là gì?,  thì  tại khoản 2 điều 8 thông tư số 46/2014/TT-NHNN có quy định về quy trình thanh toán ủy nhiệm chi cụ thể như sau:

Bước 1: Lập và giao nhận ủy nhiệm chi

– Khách hàng – bên trả tiền tiến hành lập ủy nhiệm chi sau đó gửi tới ngân hàng nơi mà mở tài khoản để thanh toán với mục đích trích tài khoản của mình trả cho bên thụ hưởng đảm bảo việc ngân hàng hướng dẫn về việc lập và phương thức ủy nhiệm chi ở đơn vị mình, tuân thủ đúng các quy định pháp luật

Bước 2: Kiểm soát ủy nhiệm chi

– Sau khi ngân hàng nhận được ủy nhiệm chi, phía ngân hàng cần kiểm soát tính hợp pháp được kiểm soát chặt chẽ, đảm bảo hợp lệ của chứng từ cụ thể:

+ Chứng từ giấy: Lập đúng mẫu chứng từ, đủ số liên hạch toán, lưu trữ. Ngoài ra, chứng từ cần ghi đầy đủ, chính xác, rõ ràng, khớp với nội dung với các liên, trên các liên cần đủ chữ ký, dấu( nếu có) của khách hàng và ngân hàng. Đồng thời chữ ký, dấu( nếu có) của khách hàng cần trùng khớp đúng với mẫu mà chủ tài khoản đã đăng ký với ngân hàng khi mở tài khoản.

+ Chứng từ điện tử: Bên ngân hàng kiểm soát về nội dung chứng từ và thông tin kỹ thuật đúng theo quy định

+ Phía ngân hàng cần kiểm tra về số dư và khả năng thanh toán trên tài khoản thanh toán

Khi phát sinh việc ủy nhiệm chi không hợp lệ, hợp pháp và không đảm bảo khả năng thanh toán thì ngân hàng cần thông báo bên trả tiền để bổ sung, chỉnh sửa hoặc hoàn lại cho bên trả tiền

Bước 3: Xử lý chứng từ, hạch toán

– Đối với ngân hàng phục vụ phía trả tiền

Hoàn tất việc kiểm soát, trường hợp ủy nhiệm chi là hợp lệ, hợp pháp đồng thời đảm bảo về khả năng thanh toán khi đó:

+ Hai bên là bên trả tiền, bên thụ hưởng mà có tài khoản thanh toán cùng một ngân hàng thì muộn nhất trong 1 ngày làm việc tính từ khi nhận ủy nhiệm chi từ khách hàng trừ khi có thỏa thuận khác, lúc này ngân hàng sẽ hạch toán trong tài khoản từ bên trả tiền và bên thụ hưởng sau đó báo Nợ tới cho bên trả tiền, còn báo cho bên thụ hưởng Có.

+ Bên thụ hưởng mà không có tài khoản thanh toán cùng với bên ngân hàng trả tiền, thì muộn nhất trong 1 ngày làm việc tính từ khi nhận ủy nhiệm chi từ khách hàng trừ khi có thỏa thuận khác, lúc này ngân hàng sẽ hạch toán trong tài khoản từ bên trả tiền và bên thụ hưởng sau đó báo Nợ tới cho bên trả tiền, lập lệnh để chuyển tiền gửi tới ngân hàng thụ hưởng theo một hệ thống thanh toán thích hợp.

– Đối với ngân hàng phục vụ phía thụ hưởng

Ngân hàng phục vụ của bên thụ hưởng sẽ kiểm soát về chứng từ, xử lý sau khi nhận được lệnh chuyển tiền mà bên ngân hàng phục vụ trả tiền chuyển tới

+ Lệnh chuyển tiền có sai sót thì muộn nhất trong 1 ngày làm việc tính từ khi có nhận được lệnh chuyển tiền, khi đó ngân hàng của bên phục vụ thụ hưởng sẽ gửi yêu cầu về tra soát( hoặc trả lệnh chuyển tiền) tới ngân hàng bên phục vụ trả tiền.

Tiếp đó, trong vòng 1 ngày làm việc, ngân hàng nhận được thông tin về trả lời tra soát,  ngân hàng của bên thụ hưởng tiến hành thực hiện lệnh chuyển tiền(hoàn trả lệnh để chuyển tiền) tới ngân hàng phục vụ của bên trả tiền.

+ Lệnh chuyển tiền hợp lệ, sai sót thì muộn nhất trong 1 ngày làm việc tính từ khi có nhận được lệnh chuyển tiền, khi đó ngân hàng của bên phục vụ thụ hưởng sẽ hạch toán trong tài khoản bên thụ hưởng đồng thời báo Có tới bên thụ hưởng.

+ Ngoài ra, nếu tài khoản của bên thụ hưởng bị đóng, thì sót thì muộn nhất trong 1 ngày làm việc tính từ khi có nhận được lệnh chuyển tiền, phía ngân hàng phục vụ của bên thụ hưởng sẽ phải hoàn trả lệnh chuyển tiền tới ngân hàng phục vụ của bên trả tiền.

Trên đây, là toàn bộ nội dung liên quan đến ủy nhiệm chi là gì? Quy trình thanh toán ủy nhiệm chi.